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“预离婚架构”成为富豪婚姻模板 |
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| 作者：洪叶 文章来源：每日商报 点击数： 更新时间：2013/6/17 22:35:10 |
上周五，一则大约可以被归结为“娱乐花边八卦”的财经新闻充斥着各大门户网站的首页，微博转发频次最高，微信推送新闻头条传媒大亨默多克宣布将结束与第三任妻子，年龄相差37岁的邓文迪维持14年的婚姻，在世界范围掀起轩然大波。而外界对这位超级富豪相当感兴趣的是，他准备花多少钱离婚。而此次默多克提出与邓文迪离婚的时机非常微妙，恰好赶在新闻集团准备拆分并重组业务之时。按照计划，新闻集团本月28日将“一分为二”，新闻出版业务和娱乐业务将分离，但默多克家族依然控制着集团拆分后的业务，而默多克的离婚也不会对公司拆分造成影响。
离婚对超级富豪的损失有多少
动辄上千万甚至数亿的财产分割以及颇戏剧性的“豪门恩怨”，富人的离婚事件屡屡成为大众茶余饭后的谈资。事实上，富人离婚的影响不仅局限在自己的小家庭，稍有差池，还有可能蔓延至企业的正常运营。
新闻集团董事长默多克一直都是传媒界举足轻重的人物，其创建的新闻集团是当今世界上规模最大、国际化程度最高的综合性传媒公司之一，净资产超过400亿美元，集团经营的核心业务涵盖电影、电视节目的制作和发行，无线电视、卫星电视和有线电视广播，报纸、杂志、书籍出版以及数字广播、加密和收视管理系统开发。对于默多克来说，离婚绝对不是一个很好的选择。对于像默多克这样的亿万富豪来说，离婚的费用与结婚的费用完全不是一个概念，离婚要比结婚昂贵得多。
1998年7月，默多克的第二任妻子、与他结婚已31年的安娜·默多克在与默多克分居两个月后提出离婚诉讼，并要求进行双方财产清算。依默多克新闻公司所在地加州的法律，像他们这样长达30余年的婚姻，结束时双方可以五五分成。而当时默多克夫妇财产总计高达60亿欧元。消息传出后，新闻公司股价在澳大利亚和美国均应声下跌。
因此，这次外界猜测，邓文迪所分得的财产将不少于10亿美元，而她通过试管婴儿为默多克生下的两个女儿将和默多克前两段婚姻生下的4个孩子一起，平等地参与遗产分配。而默多克早已把名下80亿美元财产放进信托基金，每名子女均享有相同的财产继承权。
但这些损失，对于默多克来说，都在可控制的限度内。而对于这些掌控着庞大企业，股权关系复杂的超级富豪来说，离婚，最怕的就是股权争夺。
离婚争产让企业元气大伤
一对昔日恩爱夫妻的关系终结，不管多轻描淡写，都是件极为伤神的事情。子女监护权的归属、家庭财产的分割，与过往生活的告别，桩桩件件都需要耗费心力。如果不幸未能实现好聚好散，这一切的折磨都要翻倍，甚至再翻倍。对于富人来说，离婚的影响更是不仅局限在自己的小家庭，稍有差池，还有可能蔓延至企业的正常运营。
真功夫创始人蔡达标和其原配潘敏峰的离婚争产案，不仅让公司失去了上市机会，业务发展大受打击，而且蔡达标因涉嫌侵占公司资金等罪名身陷囹圄；把前夫送进监狱的潘敏峰也付出了惨重的代价：一对儿女对其产生怨恨，不愿与母亲同住。
像真功夫一样，因离婚令公司发展受阻的远不止一桩。在2010年土豆网创始人王微与前妻杨蕾的离婚案中，王微不仅损失了700万美元“赎身费”，这对王微来说还是小头，更惨痛的损失在于土豆上市石沉大海，最终只能选择被竞争对手优酷吞并。
龙湖的“预离婚架构”成为超级富豪离婚范本
而作为有过三段婚姻的默多克来说，在结婚时，他就已经设定了婚姻走向破裂的发展轨迹：邓文迪拿钱走人，新闻集团运作如常，没有上演狗血的离婚争产案。
这里不得不提到另一场发生在中国的富豪离婚案，龙湖地产主席，中国女首富吴亚军与丈夫蔡奎解除婚姻关系。两人的离婚并没有对这家上市公司带来任何影响。反观之前的“真功夫”股权之争，土豆的股权纷争，习惯了富豪的财产分割，市场对龙湖地产的担忧也开始了自发性的反应。第一天，龙湖地产的股价应声下跌4.2%。第二天，股价继续下跌2.92%。直到第三天，11月23日，龙湖地产股价才开始有反弹迹象，上涨4.3%。
但让市场没有料到的是，股权之争，债务违约，这些在富豪离婚中最普遍发生的事情全都没有发生在龙湖地产上。这全赖于龙湖在上市前就已经搭建了“预离婚架构”。
据悉，早在2008年，龙湖地产上市前，吴亚军和蔡奎通过汇丰国际信托，分别建立了吴氏家族信托和蔡氏家族信托，并分别将双方拥有的龙湖地产股份分别注入这两个家族信托。两个信托是完全不同的独立信托，前者的受益人是吴亚军及其家族成员，后者的受益人是蔡奎及其家族成员。而蔡奎早已退出龙湖地产，不再过问龙湖地产运营事项。
专业人士称，由于信托财产是独立于委托人其他的固定财产，这部分财产做成信托后，在离婚时不需要再进行分割。也就是说，吴亚军与蔡奎早在2008年6月11日时已经将上市公司股权这一部分财产分割清楚。
正是由于这样的设计，吴亚军和蔡奎二人的离婚，并不会产生任何股权分割的纠纷。
利用家族信托基金做到财产的平稳过渡
2012年7月16日，长江实业发言人确认，原本由李泽楷持有Li Ka-Shing Unity Holdings Limited(Unity Holdco)1/3股权转让给李泽钜，令李泽钜持股量增至2/3，余下1/3继续由李嘉诚持有，7月16日生效。这里所提及承载李氏家族财富的Unity Holdco就是李氏两大家族基金之一。
据商务部发布的《2010年度中国对外直接投资统计公报》，我国对外直接投资中超过70%的投资资金流经避税地区，其中香港、英属维尔京群岛和开曼群岛占比最大。这些地区，正是私营上市公司家族设立家族信托基金的聚集地。
杭州某银行私人银行部负责人介绍，现在有不少私营企业主也开始考虑委托海外机构以及信托公司，来设立家族信托基金，他们设立家族信托，最主要的目的是为了避税。因为家族财产如果放进家族信托里，那么本家族成员就丧失了法律意义上的所有权，日后当然就不用再交遗产税了，比以后将财产通过赠与方式转移到下一代划算。
另外，还有一个原因，是通过家族信托基金控制上市企业的股权，能避免家族信托下的受益份额被过分透明地暴露给公众，保护了家族隐私。
最重要的是，如果企业希望长远发展的话，当企业传承到第三代甚至四代时，按遗产分割法传承的话，股权势必散落到数十个亲属股东手中，松散的股权可能令企业的所有权面临极大的挑战。之前东亚银行遭遇阻击便是可借鉴的案例。
而目前发现的几个通常是富人设立信托的国家，主要有开曼群岛（SOHO中国、长江实业、恒基兆业）、泽西岛（玖龙纸业）、英属维尔京群岛（龙湖地产、永达汽车、新鸿基、雅居乐）。
把钱交给别人打理 浙江商人显得还比较保守
今年年初，深圳一企业家也通过国内某知名信托公司将自己的部分资产成立了内地首只家族信托产品。不过目前在全国范围内，除了深圳、广州等城市的企业家，由于离港澳地区比较近，受西方理财方式熏陶，对家族信托尚能接受，其余地区企业家的理财观念就要保守很多，愿意把钱交给专业机构打理成立家族信托的，很少很少。
值得一提的是，在西方被视作家族财富延续方式的家族信托，在无论是胆识、能力，还是头脑，都享誉海内外的浙商眼中，还是比较陌生，他们在家族理财及传承方面，还在沿用一贯的“父传子、子传孙”，显得比较保守。
平安信托杭州分公司客户经理曾经在吴亚军离婚事件发生后，和浙江的一些企业家接洽，试图慢慢推广家族信托的概念，“说实话，能接受这一观念的企业家不太多。”这位客户经理说。
而另一方面与企业家保守相匹配的是，国内机构在为国内富豪服务的层次上，也略显“初级”。记者咨询了杭城两家股份制银行私人银行的负责人，都表示，即使有客户上门来要求银行帮助其设立家族信托，他们暂时还做不了。虽然他们也知道帮助客户设立和打理家族信托已经是国外私行的主业。
“之前接到过一个浙江老板的委托，我们做不了，最后介绍给新加坡一家公司来做。”其中一家私银的负责人觉得可惜，但也只能无奈地放弃。 原文链接：“预离婚架构”成为富豪婚姻模板
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